Privatni Iznajmljivači: Kako prijaviti PDV na proviziju od Booking.com i ostalih agencija na sustav ePorezna

Donosimo vam detaljne upute i primjer kako prijaviti PDV na proviziju stranih agencija. Naša preporuka je da ako do sada niste prijavljivali i plaćali porez na dodanu vrijednost (PDV) koji se obračunava na provizije stranih agencija, jednostavno to počnete raditi kako bi izbjegli retroaktivne sankcije.

Obračun i plaćanje PDV-a na proviziju stranih agencija i posrednika je obveza svakog iznajmljivača paušaliste u RH. Postoje tri načina prijave PDV-a na usluge stranih agencija a to su:

1. Da vaš knjigovodstveni servis vrši obračune i plaćanja u vaše ime
2. Da koristite usluge FINA-e
3. Da sami obračunate, prijavite PDV na proviziju (nije komplicirano) putem servisa e-Porezna te nakon toga izvršite uplatu za navedeni iznos

Mi ćemo ovdje obraditi 3. način a to je slučaj kada vi samo morate obračunati i platiti PDV na proviziju

PDV morate prijaviti do 20-tog u mjesecu za prethodni mjesec a uplata za prethodni mjesec se vrši do kraja tekućeg mjeseca.

1.korak: Napravite zahtjev za PDV identifikacijski broja (PDV-ID) tako da ispunite P-PDV obrazac

P-PDV obrazac možete preuzeti ovdje

PDV-ID privatni iznajmljivači moraju zatražiti 15 dana prije početka korištenja usluga poreznih obveznika iz drugih država članica EU ili obavljanja usluga poreznim obveznicima iz drugih država članica. Rješenje se donosi odmah ili najkasnije u roku od 8 dana od podnošenja Zahtjeva, tj. predaje P-PDV obrasca. Zahtjev za registriranje za potrebe PDV-a (P-PDV obrazac) se može podnijeti i u sustavu e-Porezna.

2. korak

Otiđite na FINA-u i napravite zahtjev za izdavanje certifikata (ponesite rješenje za apartmane za svaki slučaj)

FINA će vam omogućiti certifikati te vam uručiti USB stick koji će vam služiti za prijavu na ePoreznu

3. korak

PRIKLJUČITE USB STICK U VAŠ LAPTOP ILI KOMPJUTER

Nakon napravljenoga certifikata primit ćete mail od FINA-e gdje će vam pisati upute za instalaciju dodatnih programa te broj i autorizacijski kod QSCD uređaja certifikata potrebnih za pristup sustavu ePorezna.

Nakon instalacije programa morate aktivirati uređaj pomoću autorizacijskoga koda kojeg ste dobili putem mail-a

Aktivacija se vrši na početnom ekranu portala (https://mojcert.fina.hr/finacms/) odabirom izbornika “Alati” i zatim “Aktivacija QSCD uređaja”. (probajte google chrome i internet explorer koristiti kao preglednik, naš savjet je da isprobate oba dva)

Kad kliknete “Aktivacija QSCD uređaja” izaberite svoj svoj uređaj, ispod broja uređaja kopirajte autorizacijski kod iz mail-a od FINA-E. Ostala prazna polja ispunite s lozinkom (mora biti 6 brojeva, zapišite je negdje jer u slučaj gubitka lozinke morate raditi i plaćati sve ponovno) te aktivirajte uređaj.

4. korak

Logirajte se na sustav ePorezna preko ”ulaza za građane” i lozinke koju ste prethodno odabrali (USB uređaj mora biti priključen)

5. korak

Morate dostaviti PDV I PDV-S obrazac

PDV OBRAZAC

Idite na izbornik obrasci – odaberite PDV obrazac a kasnije ćete na isti način odabrati PDV-S obrazac

pdv na proviziju

pdv na proviziju

Provjerite da li su informacije u ”zaglavlje” ispravne (pogledajte period za kojeg predajete poreznu prijavu)

pdv na proviziju

Kliknite na tab ”podaci”

Uzet ćemo primjer da nam je booking.com ispostavio račun na iznos od 10.000,00 kn a PDV sukladno tome iznosi 2.500,00 kn (25%)

Podatke koje su označeni morate ispuniti te nakon toga kliknite ”PROVJERI”

pdv na proviziju

 

 

pdv na proviziju

Ako dobijete ovakvu obavijest kada kliknete ”PROVJERI” znači da je sve uredu, ukoliko se pojave crvene obavijesti onda nešto niste unijeli kako treba.

pdv na proviziju

Ako je sve uredu kliknite ”POTPIŠI” nakon toga na dnu stranice morate označiti jednu kučicu te potvrdite ovu akciju potpisivanja.

Tražiti će vas ovdje da opet upišete vašu lozinku ali prvo kliknite mišem na naziv certifikata.

Nakon izvršene radnje kliknite ”provjeri potpis”

Zadnji korak je da kliknete ”POŠALJI” nakon čega će vam se na ekranu pojaviti potvrda o poslanom PDV obrazcu kojeg onda možete spremiti pomoću ”IZVEZI”

PDV-S OBRAZAC

Otiđite natrag na ”Obrasce” -> ”Dostavi obrazac” i onda odaberite PDV-S

pdv na proviziju

U zaglavlju provjerite informacije, nakon toga kliknite na ”PODACI” i unesite prikazane podatke

NL – oznaka za Nizozemsku (jer se ovdje radi o booking.com-u)

PDV ID BROJ – OIB pružatelja usluge koji se nalazi na računu za proviziju (ovo je primjer za booking.com)

Vrijednost primljenih usluga – ovdje upišite iznos računa za provizju

Nakon toga kliknite na ”disketu” da spremite redak te nakon toga u drugom retku opet upišite iznos ukupne provizije

pdv na proviziju

Nakon unosa potrebno je kliknuti provjeri, ako je sve uredu dobiti će te obavijest da su podaci ispravni, nakon toga potpišite, provjerite potpis i pošaljite obrazac na isti način kao i PDV obrazac

Gdje uplatiti iznos obračunatoga PDV-a?

Prema uputama koje su objavljenje na stranicama Porezne uprave, obračunati PDV se uplaćuje u državni proračun na:
IBAN primatelja: HR1210010051863000160
MODEL: HR68
Poziv na broj primatelja: 1201-OIB

 

channel manager

 

Ovaj članak je informativnog karaktera te Booking Master j.d.o.o. u nastavku Cezar.hr ne prihvaća nikakvu odgovornost za eventualnu štetu korištenjem informacija iz ovog članka.